Сколько налогов платит ИП и самозанятый в 2026 году: калькулятор
Один доход - все режимы рядом: НПД, УСН, АУСН. Обновлено: 30 июля 2026
Считаем налог и взносы на каждом режиме и показываем итог к уплате с эффективной ставкой.
Введите доход
Расчёт упрощённый, по нормам 2026 года: взносы ИП 57 390 ₽ + 1% с дохода свыше 300 тысяч (потолок 1% - 321 818 ₽); на УСН налог уменьшается на взносы (с сотрудниками - не больше чем наполовину, взносы за самих сотрудников тут не считаются); лимит самозанятости 2,4 млн; АУСН - до 60 млн и 5 сотрудников, при этом сам режим пока эксперимент до конца 2027 года и введён не во всех регионах. Патент не считаем: его цена зависит от региона, проверить можно на сайте ФНС. Региональные льготные ставки и «доходы минус расходы» - на консультации.
Подобрать режим с юристомКак устроен расчёт. Формулы по нормам 2026 года. Полезно знать: до дохода примерно 1,1 млн ₽ в год самозанятость почти всегда дешевле ИП (у ИП есть «пол» из фиксированных взносов), а на УСН при доходе выше 20 млн появляется НДС - какая ставка выгоднее, покажет наш калькулятор НДС. Сравнение с АУСН подробнее - в калькуляторе АУСН или УСН. Все считалки - на странице инструментов.
Вопросы про налоги ИП и самозанятых
Почему у ИП есть платёж даже при нулевом доходе
Фиксированные взносы за себя платятся независимо от дохода: в 2026 году это 57 390 ₽, плюс 1% с дохода свыше 300 тысяч. Самозанятые взносов не платят вовсе, поэтому на малых оборотах НПД почти всегда дешевле - калькулятор это показывает.
До какого дохода самозанятость выгоднее ИП
Примерно до 1,1 млн ₽ в год: ниже этой точки взносы ИП съедают больше, чем налог самозанятого. Выше, при работе с юрлицами, НПД 6% и УСН «доходы» сравниваются по деньгам. Но у самозанятости жёсткий потолок 2,4 млн и не идёт пенсионный стаж, а у УСН лимит несопоставимо выше и стаж идёт.
Что будет на УСН при доходе больше 20 млн
Появляется НДС: спецставка 5% или 7% без вычетов либо обычные 22% с вычетами, с первого числа месяца после превышения порога. Порог 20 млн зафиксирован по 2029 год включительно. Какая ставка выгоднее под вашу структуру закупок, считается отдельно.